價值8億美元的「外國腐敗行為法」


發佈: 2011-6-16 08:47 | 作者: hpek | 來源: MySky科幻網
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美國2010年加強「外國腐敗行為法(FCPA)」執法能量,西門子公司因此付出8億元天價代價,儼然成為美國政府的另一台印鈔機。由於美國不斷的擴大FCPA的適用範疇,兩岸業者需要了解該法的規範內容以積極因應,避免成為美國的小肥羊。

文/馮震宇

國內面板業者友達與奇美電遭美國與歐盟求取鉅額的《反托拉斯法》罰款,一時之間讓高科技業者個個噤若寒蟬。然而,這僅是前奏,美國司法部正虎視眈眈,藉由外國腐敗行為法(Foreign Corrupt Practices Act, FCPA)隨時準備收網抓人。

FCPA成為一個新的白領犯罪法律雷區。FCPA立法目的,最初僅在於規範美國企業不得以不法方式(例如:賄賂外國官員)作為在海外做生意的手段,但是近年來美國執法機關已經積極的將該法的適用範圍擴大至「外國公司」與「自然人」,甚至已經有許多的外國公司因此而受到鉅額的罰款。例如:德國西門子公司在2008年就因為違反FCPA,而被美國政府重罰8億美元,榮登罰金榜榜首。

但是到了2010年,在美國司法部宣示後,美國執法單位更將矛頭對準外國企業與自然人,使得外國公司與自然人就貢獻了當年14億美元FCPA罰金的90%,也讓外國公司占據FCPA罰金排行榜前十大中前9名。探討原因為過去的交易,有些甚至是十年前的舊帳,都被美國翻出來處罰。

由於美國正不斷的擴大FCPA的適用範疇,甚至將國外銀行帳戶間美元的資金移轉也以連絡帳戶責任(correspondence account liability)與幫助犯的理論來主張FCPA的適用,因此外國企業與自然人面臨越來越高的法律風險。值得注意的是,兩岸業者尚未對FCPA法有深入了解,稍不留神即容易成為美國的小肥羊。因此需要了解該法的規範內容,並採取積極的態度加以因應,方能有效的規避此等潛在的法律風險。

外國腐敗法立法緣起

就立法歷史而言,FCPA立法的導火線其實來自於美國證管會(SEC)在1970年代的一份調查報告。在該報告中,有超過4百家的美國公司承認為了在國外獲得合約,而在外國對當地國官員支付非法或是有問題的款項高達3億美元以上,其中有1百多家還高居各該行業5百強之列。

為此,美國國會特別成立專門委員會議討論美國是否應該對此等海外賄賂行為加以立法規範。由於FCPA最初的規範目標僅限於美國公司和美國公民或綠卡持有人等,也因該法律的通過,給美國公司在海外擴張造成了一定的限制,亦因此減少了美國公司的商機。為了兼顧美國公司的利益,同時也回應業者對該法的批評,美國國會於1988年於通過《全面貿易與競爭法》(OTCA)時,亦對FCPA進行了大修,讓FCPA從原本只針對美國公司的法律變成了涵蓋全球業者的法律。

而為了避免該法使美國企業處於不利的一個競爭環境中,國會亦在1988年要求行政部門與國際組織進行談判,使FCPA的規定成為一種國際規範。為此美國和經濟合作發展組織(OECD)從1988年開始協商,一直到10年後,也就是1997年11月21日,33個OECD成員國終於簽署了OECD《禁止於國際商務交易向外國官員行賄公約》。除此之外,美國還在1996年3月29日透過美洲國家組織(OAS)通過《美洲反腐敗公約》,並促使聯合國在2003年12月9日通過《聯合國反腐敗公約》。透過這些努力,美國成功的將FCPA的反腐敗、反賄賂的價值觀推銷到全世界,使得全球主要貿易國家都有類似的立法。
 
 


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